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华西证券:2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2021年

发布日期:2021-12-02 14:45   来源:未知   阅读:

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、

  华西证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)将于2021

  本次债券付息期的债权登记日为2021年10月15日,凡在2021年10月15日(含)前

  1、债券名称:华西证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一

  2、债券简称及代码:债券简称为“18华股01”,债券代码为112775。

  4、发行总额及存续规模:发行总额为人民币10亿元,存续规模为人民币2.07亿元。

  5、债券期限:4年期,附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

  6、债券利率:本期债券当期票面利率为3.74%,采用单利按年计息,不计复利。

  7、债券形式:本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记

  机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后,债券持有人可按照有关主管机构的规

  9、付息日:本期债券的付息日期为2019年至2022年每年的10月18日(如遇法定节

  假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;每次付息款项不另计利息)。如投资者行使

  回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2019年至2020年每年的10月18日(如遇法定

  10、付息债权登记日:本期债券的付息债权登记日为每年付息日期之前的第1个交易日。

  11、兑付日:本期债券的兑付日期为2022年10月18日(如遇法定节假日或休息日,

  则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息)。如投资者行使回售选择权,

  则其回售部分债券的兑付日为2020年10月18日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,

  12、信用级别:2018年10月8日经联合信用评级有限公司综合评定,公司主体评级为

  AAA,本期债券的信用等级为AAA。2021年6月7日,经联合资信评估股份有限公司跟踪评

  13、上市时间和地点:2018年11月15日,本期债券于深圳证券交易所上市,债券简

  14、登记、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。

  本期债券当期票面利率为3.74%,本次付息每手(面值1,000元)债券派发利息人民币

  37.40元(含税)。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为人民

  本次付息对象为截至2021年10月15日深交所收市后,在中国结算深圳分公司登记在

  册的全体“18华股01”债券持有人。2021年10月15日买入本期债券的投资者享有本次派

  发的利息,2021年10月15日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

  在本次付息日2个交易日前,公司会将本次债券本次利息足额划付至中国结算深圳分公

  司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本次债券本次利

  息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可

  的其他机构)。债券持有人可自付息日起向其指定的结算参与人营业部领取利息。

  公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如公司未按时足额将债券付息资金划入中

  国结算深圳分公司指定的银行账户,则后续付息工作由公司自行负责办理,相关实施事宜以

  根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本次债券

  个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,征税税率为利息额

  的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国

  税函[2003]612号)规定,本次债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付

  根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源扣缴管理

  暂行办法》(国税发[2009]3号)、《关于境外投资机构境内债券市场企业所得税、增值税

  的通知》(财税[2018]108号)等规定,自2018年11月7日至2021年11月6日止,本期

  债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。